Koncern & moderbolag

Finansnetto och skatt

Koncernens finansnetto uppgick under det andra kvartalet till -8 MSEK (-9), varav räntenetto -5 MSEK (-8). Under kvartalet uppgick räntekostnader relaterade till leasing enligt IFRS 16 till -2 MSEK (-2). För halvåret uppgick finansnetto till -15 MSEK (-13) och räntenetto till -11 MSEK (-14), varav -4 MSEK (-5) avser IFRS 16. Skatten för det andra kvartalet uppgick till 42 MSEK (-1) främst till följd av nedskrivningar. Resultatet efter skatt uppgick till -458 MSEK (1) och till -472 MSEK (-3) för halvåret.

Kassaflöde

Koncernens rörelsekapital uppgick vid periodens slut till 632 MSEK (681) och den genomsnittliga rörelsekapitalbindningen för det andra kvartalet var 15,2 procent (13,4). Det lägre rörelsekapitalet förklaras främst av minskat lagervärde som vid periodens slut uppgick till 670 MSEK (790). Det minskade lagervärdet beror på lägre genomsnittspris och minskade lagernivåer. Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -4 MSEK (21) under kvartalet och till -41 MSEK (65) för halvåret främst beroende på negativt rörelseresultat. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -9 MSEK (-16) under kvartalet och -2 MSEK (-42) för halvåret. Kassaflödet efter investeringar uppgick därmed till -13 MSEK (5) under andra kvartalet och till -43 MSEK (23) för halvåret.

Finansiell ställning och likviditet

BE Group har efter kvartalets slut, tillsammans med sina dotterbolag BE Group Sverige AB och BE Group Oy Ab, ingått ett ändringsavtal med SEB avseende den revolverande kreditfaciliteten om 775 MSEK som BE Group och SEB ingick den 1 juni 2023. Det uppdaterade kreditavtalet ersätter tidigare låneavtal och löper över tre år med möjlighet till förlängning om ytterligare två år. Avtalet innehåller sedvanliga villkor för denna typ av finansiering, däribland en begränsning innebärande avstående av beslut om utdelning före den 31 december 2026. Avtalet är därutöver villkorat av genomförandet av en företrädesemission. Bolagets styrelse har därför beslutat, villkorat av stämmans godkännande, att genomföra en säkrad nyemission av aktier med företrädesrätt för befintliga aktieägare om cirka 143 MSEK före transaktionskostnader. En extra bolagsstämma kommer hållas den 25 augusti 2025 för att besluta om företrädesemissionen. Syftet med företrädesemissionen och det uppdaterade kreditavtalet är att stärka bolagets balansräkning och därigenom ge BE Group bättre stabilitet samt ökad finansiell flexibilitet.

Koncernens likvida medel, inklusive checkräkningskredit, uppgick vid periodens slut till 108 MSEK (198) och den räntebärande nettoskulden exkl. IFRS 16 uppgick till 429 MSEK (289). Vid periodens slut uppgick det egna kapitalet till 906 MSEK (1 434). Minskningen är främst kopplad till nedskrivning av goodwill om -409 MSEK.

Organisation, struktur och medarbetare

Antalet anställda uppgick till 524 jämfört med 638 vid samma tidpunkt föregående år. Medelantalet anställda uppgick under kvartalet till 560 (643). Minskningen är främst hänförlig till avvecklingen av den polska enheten och anläggningen i Arvika.

Moderbolaget & koncernposter

Under Moderbolaget & koncernposter rapporteras moderbolaget och koncernelimineringar. För vidare information se årsredovisning 2024.

Effekterna avseende IFRS 16 har rapporterats under Moderbolaget & koncernposter och har inte fördelats ut på de två affärsområdena.

Moderbolaget

I moderbolaget BE Group AB (publ) uppgick det andra kvartalets omsättning, som utgörs av koncerninterna tjänster, till 33 MSEK (33). Dessa koncerninterna tjänster omfattar främst licensavgift avseende dotterbolagens användande av varumärket BE Group samt centrala kostnader för IT och ekonomi etc. Dessa kostnader fördelas och faktureras ut till samtliga dotterbolag i koncernen. I resultatuppföljningen av affärsområdena har dessa koncerngemensamma kostnader eliminerats med undantag av tjänster avseende IT och affärssystem. Utav moderbolagets totala kostnader om -24 MSEK (-16) vidarefakturerades 17 MSEK (16). Rörelseresultatet uppgick till -22 MSEK (17) och är relaterat till nedskrivning av balanserade utgifter för nytt affärssystem om -31 MSEK.

Finansnettot för kvartalet uppgick till -231 MSEK (2) främst hänförlig till nedskrivning av andel i koncernbolag om -234 MSEK. Resultat före skatt uppgick till -253 MSEK (19) och resultat efter skatt uppgick till -249 MSEK (15). Investeringarna i moderbolaget under kvartalet uppgick till 9 MSEK (17). Moderbolagets likvida medel uppgick till 0 MSEK (17) vid periodens slut.

Finansnettot under första halvåret uppgick till -231 MSEK (8). Resultat före skatt uppgick till -238 MSEK (43) och resultat efter skatt uppgick till -237 MSEK (34). Investeringarna i moderbolaget under första halvåret uppgick till 16 MSEK (37).