Koncern & moderbolag

Finansnetto och skatt

Koncernens finansnetto uppgick under det tredje kvartalet till -7 MSEK (-7), varav räntenetto -9 MSEK (-7). Under kvartalet uppgick räntekostnader relaterat till leasing enligt IFRS 16 till -3 MSEK (-2). För de första nio månaderna uppgick finansnettot till -22 MSEK (-20) och räntenettot till -20 MSEK (-21) varav -7 MSEK (-7) är relaterat till leasing enligt IFRS 16.

Skatten för det tredje kvartalet uppgick till 8 MSEK (20) och till 55 MSEK (15) för de första nio månaderna. Positiva skatteeffekten om 55 MSEK förklaras främst av skatteupplösning av nedskrivningen i Finland om 24 MSEK och resterande främst hänförligt till aktiverade underskottsavdrag. Resultatet efter skatt uppgick till -29 MSEK (18) och till -501 MSEK (15) för de första nio månaderna.

Kassaflöde

Koncernens rörelsekapital uppgick vid periodens slut till 573 MSEK (703) och rörelsekapitalbindningen för det tredje kvartalet var 17,5 procent (16,4). Det lägre rörelsekapitalet förklaras främst av minskat lagervärde som vid periodens slut uppgick till 639 (860). Det minskade lagervärdet beror på lägre genomsnittspris och minskade lagernivåer. Kassaflödet från den löpande verksamheten ökade till 48 MSEK (-13) i kvartalet och uppgick till 7 MSEK (52) för de första nio månaderna.

Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -7 MSEK (-16) för det tredje kvartalet och till -9 MSEK (-58) för de första nio månaderna. Kassaflödet efter investeringar ökade därmed till 41 MSEK (-29) under tredje kvartalet och uppgick till -2 MSEK (-6) för de första nio månaderna.

Finansiell ställning och likviditet

Under kvartalet genomförde BE Group en företrädesemission som tillförde bolaget en bruttolikvid om cirka 143 MSEK före emissionskostnader om cirka 8 MSEK, varav cirka 1 MSEK utgjorde kontant ersättning till garanter. Nettolikviden uppgick därmed till cirka 135 MSEK. Genom emissionen ökade aktiekapitalet med 130 MSEK till 390 MSEK. Det totala antalet aktier ökade med 6 491 602 till 19 501 726, varav 26 920 utgör BE Groups egna aktier.

Koncernens likvida medel, inklusive checkräkningskredit, uppgick vid periodens slut till 247 MSEK (175) och nettoskulden exkl. IFRS 16 uppgick till 278 MSEK (341). Vid periodens slut uppgick det egna kapitalet till 1 010 MSEK (1 449). Minskningen är främst kopplad till nedskrivning av goodwill om -409 MSEK, vilken genomfördes under andra kvartalet.

Organisation, struktur och medarbetare

Antalet anställda uppgick till 519 jämfört med 634 vid samma tidpunkt föregående år. Medelantalet anställda uppgick under tredje kvartalet till 522 (636). Minskningen är främst hänförlig till avvecklingen av den polska enheten och anläggningen i Arvika.

Moderbolaget & koncernposter

Under Moderbolaget & koncernposter rapporteras moderbolaget och koncernelimineringar. För vidare information se årsredovisning 2024. Effekterna avseende IFRS 16 har rapporterats under Moderbolaget & koncernposter och har inte fördelats ut på de två affärsområdena.

Moderbolaget

I moderbolaget BE Group AB (publ) uppgick det tredje kvartalets omsättning, som utgörs av koncerninterna tjänster, till 33 MSEK (32). Dessa koncerninterna tjänster omfattar främst licensavgift avseende dotterbolagens användande av varumärket BE Group samt centrala kostnader för IT och ekonomi etc. Dessa kostnader fördelas och faktureras ut till samtliga dotterbolag i koncernen. I resultatuppföljningen av affärsområdena har dessa koncerngemensamma kostnader eliminerats med undantag av tjänster avseende IT och affärssystem. Utav moderbolagets totala kostnader om -21 MSEK (-15) vidarefakturerades 18 MSEK (15). Rörelseresultatet uppgick till 13 MSEK (17). De första nio månaderna uppgick omsättningen till 101 MSEK (99) och rörelseresultatet till 6 MSEK (52). Det lägre rörelseresultatet är relaterat till nedskrivning av balanserade utgifter för nytt affärssystem om -31 MSEK, vilken genomfördes under andra kvartalet.

Finansnettot för kvartalet uppgick till 1 MSEK (2). Resultat före skatt uppgick till 14 MSEK (19) och resultat efter skatt uppgick till 11 MSEK (15). Investeringarna i moderbolaget uppgick till 1 MSEK (12) för kvartalet. Moderbolagets likvida medel uppgick till 97 MSEK (14) vid periodens slut.

Finansnettot under de första nio månaderna uppgick till -230 MSEK (10) främst hänförlig till nedskrivning av andel i koncernbolag om -234 MSEK, vilken genomfördes under andra kvartalet. Resultat före skatt uppgick till -224 MSEK (62) och resultat efter skatt uppgick till -226 MSEK (49). Investeringarna i moderbolaget uppgick till 17 MSEK (49).